Nakit akışı belirli zamanlarda şirket içine giren ve şirketten çıkan para olarak ifade edilir. Giren paralar pozitif para çıkan paralar negatif para olarak ifade edilir. Şirket içi masraflar, çalışan ödemeleri, ürün harcamaları gibi birçok neden için şirkette nakit akışına ihtiyaç vardır.
Şirketler kendilerine üç önemli tablo hazırlarlar. Bilanço, gelir tablosu ve nakit akış tablosu.
Şirketin elinde olanlar ve giderler için bilanço, kar-zarar durumları için gelir tablosu, belirli periyotlar ile dönemlerdeki nakit varlığının tespiti için nakit akışı tablosu oluşturulur.
Nakit akışı ve karlılık oranları farklı kavramlardır. Örneğin sitenizden birçok ürün satışı yaptınız ödemeler de kredi kartı ile gerçekleşti. Bu süreçte sadece kâğıt üzerinde karlılık oranınız artar. Bankadan belirli bir süre sonra ödemenizi alabileceğiniz için o an size nakit akışı sağlanmamış olur. Ödemeleri vadeli şekilde almanız sizin tedarikçiye yapacağınız ödemeleri geciktirebilir. Bu yüzden nakit akışının devamlılığı sizin için önemlidir.
Bankalarda belirli dönemlerde nakit çekerek şirket içi nakit akışınızı sağlayabilirsiniz.
İşinizi büyütmek yatırımcılarla anlaşmak için masaya oturduğunuzda sizin karlılık oranınızdan çok nakit akışınıza bakacaklardır.
Negatif para akışı şirketi kötü etkiler giden paranın gelen paradan fazla olması kredi notunuzu düşürür.
